생각과 실천

   퇴직연금은 안전자산 30%와 위험자산 70%의 비중을 맞추어 투자해야 한다. 즉, 위험자산이 70% 이상을 초과하지 않게 투자해야 한다는 말이다.    아래 글은 위험자산에 투자하고 있는 필자의 종목을 명시하고, 투자 선택 이유를 설명하도록 하겠다. 필자의 개인 퇴직연금IRP 운용 현황 1.  TIGER 미국필라델피아반도체나스닥 ETF 1. 4차 산업혁명의 '쌀', 반도체 독점력   나스닥 100이 기술주 전반에 투자한다면, 필라델피아 ETF는 그 기술들의 심장인 반도체 에만 집중한다. 필수재 성격: AI, 자율주행, 클라우드, 로봇 등 미래 산업이 발전할수록 반도체 수요는 기하급수적으로 늘어나고 있다. 어떤 산업이 이기든 반도체는 팔릴 수밖에 없는 구조이다. 글로벌 대장주 집합: 엔비디아(설계), TSMC(생산), ASML(장비) 등 각 분야에서 전 세계 1위 기업 30개를 모아 놓았다. 이 기업들이 무너진다면 전 세계 IT 산업 자체가 멈춘다고 봐도 무방하다. 2. 나스닥 100을 압도하는 수익률 (역사적 성과)   과거 데이터를 보면 반도체 지수의 상승 폭은 나스닥 100보다 더 가파른 경우가 많았다. 하이 리스크 하이 리턴: 변동성은 나스닥 100보다 크지만, 상승장에서는 훨씬 더 강력한 탄력을 보여준다. 젊은 층이나 공격적 성향의 투자자에게 매력적인 이유이다. 3. 분기별로 들어오는 '짭짤한 배당금'   보통 성장주는 배당을 안 준다고 생각하지만, 반도체 기업들은 이익이 워낙 막대하여 배당을 꽤 잘 준다. 현금 흐름: 이 ETF는 1, 4, 7, 10월 연 4회 분배금을 지급한다. 재투자해도 좋고, 연금 계좌에서 현금으로 받아 다른 저평가 종목을 사는 용도로 활용하기 좋다. 4. 연금 계좌에서의 환노출 효과   이 상품 역시 환노출형으로, 달러 가치 상승 시 추가 수익을 기대할 수 있다. 경제 위기 방어: 시장이 흔들려 주가가 빠질 때 달러 환율이 오르며 ...

  개인형 퇴직연금(IRP)은 단순한 노후 자금 마련을 넘어, 현존하는 가장 강력한 세제 혜택 과 복리 효과 를 누릴 수 있는 계좌이다. IRP를 효과적으로 운용하여 자산 불리는 방법을 다음과 같이 나누어 정리해 보았다. [1] 절세 혜택 극대화 및 계좌 구조의 이해     IRP 운용의 첫걸음은 국가가 주는 혜택을 100% 챙기는 것에서 시작한다 .   1. 연말정산 세액공제 한도 활용   연간 납입 한도 : 연금저축과 합산하여 연간 900 만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다 . ( 연금저축은 최대 600 만 원까지이므로 , 나머지 300 만 원은 반드시 IRP 에 채워야 900 만 원 한도를 모두 채울 수 있다 .)   공제율 : 총급여 5,500 만 원 이하 ( 종합소득 4,500 만 원 이하 ) 라면 16.5% 를 , 초과라면 13.2% 를 환급 받는다 .   Tip: 900 만 원을 꽉 채울 경우 , 매년 초 연말정산을 통해 최대 148 만 5 천 원을 현금으로 돌려받는 효과가 있다 . 2. 과세이연과 복리 효과   일반 계좌에서 ETF 나 펀드를 거래하면 배당소득세 (15.4%) 를 즉시 내야 하지만 , IRP 는 이를 인출 시점 ( 연금 수령 시점 ) 까지 미루어 준다. ( 과세 이연 )   재투자되는 세금만큼 원금이 커져 장기 투자 시 일반 계좌보다 훨씬 가파른 복리 그래프를 그리게 된다 .   [2]  포트폴리오 구성 전략 : 공격과 방어의 조화    IRP 는 법적으로 위험자산 ( 주식형 등 ) 에 최대 70% 까지만 투자할 수 있다 . 나머지 30% 는 안전자산으로 채워야 한다 .   1. 위험자산 (70%) : 성장 중심의 글로벌 ETF   나스닥 100 이나 S&P 500 같은 시장 지수 ETF 를 중심으로 구성하여 장기 우상향의 수익을 노린다 . (예시)참고 종목 : TI...

   irp계좌를 운영하는 목적은 노후를 대비하기 위한 노후 자원 보유 및 운영을 통한 수익향상에 있을 것이다.   그렇다면 irp계좌에 대해 한방에 파악하기 위해서는 다음과 같다.                                                                                                 생각과 실천   퇴직연금 제도에서 IRP 계좌의 필요성과 활용방법이 더욱 중요해지고 있다. IRP 계좌는 금융상품등의 안정형 자산 30%, 섹터별 투자회사모음 펀드 등의 공격적 상품(위험형 자산) 70%를 균형있게 운용해야 한다.   필자는 얼마 전에 퇴직하면서 IRP계좌로 퇴직금을 받아 퇴직연금을 안전형 자산과 위험형 자산에 투자하면서 운영하고 있다.    irp 계좌개설 부터 운영까지 처음 진행하게 된다면 쉽지만은 않다. 내 자산을 펀드에 맡기는 것보다는  ETF를 공부하고 직접 내가 투자하는 행동은 의미가 있다고 볼 수 있다. 대다수의 ETF 상품은 펀드 상품보다는 운용 수수료가 저렴하다.   "몸이 피곤하니 시간날때 한번 검토해보지"라는 생각보다는 "이번주 안에 확인하고 공부해야지"라는 말이 즐거운 노후로 가는 지름길이라고 본다.  

  연금저축과 IRP 는 국민연금 등 공적연금과 별개로 매년 일정 금액을 저축해 55 세 이후 연금으로 가져갈 수 있는 대표적인 금융상품이다 .  연금저축은 개인연금 , IRP 는 퇴직연금이다 .   납입 기간은  5 년 이상으로 연  1800 만원까지 납입할 수 있다 . 2022 년 세법 개정으로 2023 년 연금 계좌 납입액에 대한 세액공제 한도는 200 만원 높아졌다 . 연금저축 세액공제 한도는 400 만원에서 600 만원 으로 , IRP 는 700 만원에서 900 만원 으로 늘어난다 . 2022 년까지 존재했던 총급여 수준과 연령에 따른 공제 한도 차이도 사라졌다 .   세액공제율은 총급여 5500 만원 이하의 경우 소득세의 10% 인 지방소득세를 포함해 16.5%( 소득세 15%+ 지방소득세 1.5%), 이를 초과하면 13.2% 를 적용받는다 . 연금저축과 IRP 를 섞어서 납입하는 것도 가능하다 . 총 급여 5500 만원 이하인 직장인이 올해 한도를 꽉 채워 납입하면 연말정산 때 돌려받는 돈은 최고 115 만  5000 원에서 148 만  5000 원으로 33 만원가량 늘어난다 . 5500 만원을 넘을 때 공제율은 13.2% 로 최고 118 만  8000 원을 돌려받을 수 있다 .   연금저축과 IRP 는 만 55 세 이후 연금 수령이 가능하다 . 연간 연금 수령액 1200 만원까지는 연금소득세 3.3~5.5%(80 세 이상 3.3%, 70 세 이상 ~80 세 미만 4.4%, 55 세 이상 ~70 세 미만 5.5%) 가 적용된다 . 연 1200 만원에 포함되는 금액은 사적연금만 해당한다 . 국민연금 등 공적연금과 퇴직금을 재원으로 한 연금 수령액은 별도다 . 1200 만원을 초과하면 당해 연도 기타소득과 함께 종합과세됐지만 올해부턴 16.5% 분리과세를 선택할 수 있다 .   다만 두 상품 모두 중도 해지하면 그간 세제 혜택을 받았...